索引号 001-088/20180705-026 目录类型 政府预决算 公开类型 决策后政策文件
标题 紫阳县2017年财政预算执行情况和2018年 财政预算(草案)的报告 发文单位 紫阳县人民政府 成文时间 2018-02-22
文 号 公文类型 报告 发布日期 2018-02-22
紫阳县2017年财政预算执行情况和2018年 财政预算(草案)的报告
文章来源:财政局  更新时间:2018-02-22


——201827日在紫阳县十八届

人民代表大会第次会议上

紫阳县财政局

 

 

一、2017年财政预算执行情况

2017年,在县委的坚强领导下,在县人大、县政协的监督指导下,全县财政工作坚持以十八届五中、六中全会和党的十九大精神为指导,按照“追赶超越、绿色崛起”的总要求,紧扣县人代会年初确定的目标任务,坚持以依法理财为主线,以保障民生为重点,以精细化管理为抓手,以提高效益为目标,严格执行县人民代表大会批准的2017年度财政预算,切实增强财政工作的责任感和使命感,促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。  

(一)2017年一般公共预算收支执行情况

全县一般公共预算收入完成12056万元,占调整预算的100%。其中:税收收入完成7611万元,比上年增收769万元,增长11.2%;非税收入完成4445万元,比上年减收5263万元,下降54.2%。上级补助收入235813万元,上年结余收入5935万元,调入资金3059万元,地方政府债券收入16000万元,当年收入总计272863万元。

全县一般公共预算支出完成265788万元,比上年增支38478万元,增长16.9%,占调整预算的101.9%。上解上级支出730万元,地方政府债券还本支出4750万元,当年支出总计271268万元。公共预算支出按功能科目分为:一般公共服务支出20902万元国防支出116万元;公共安全支出10160万元;教育支出42392万元科学技术支出200万元文化体育与传媒支出2142万元社会保障和就业支出41584万元医疗卫生与计划生育支出25372万元节能环保支出8446万元城乡社区支出5656万元农林水支出78224万元交通运输支出3440万元资源勘探信息等支出2782万元商业服务业等支出1354万元国土海洋气象等支出1007万元住房保障支出16825万元粮油物资储备支出128万元;其他支出3574万元;债务付息支出1473万元;债务发行费用支出11万元

全县一般公共预算收支平衡情况是:收入总计272863万元支出总计271268万元,收支相抵结余1595万元。

(二)2017年政府性基金预算收支执行情况

全县政府性基金预算收入完成5125万元,占调整预算的132.8%。其中:本级政府性基金收入完成2459万元(新型墙体材料专项基金收入3万元、城市公用事业附加收入41万元、城市基础设施配套费收入34万元、国有土地使用权出让收入2381万元);上级政府性基金补助收入2602万元;上年结余收入64万元。

全县政府性基金预算支出完成4969万元,占调整预算的133.5%。其中:县本级政府性基金预算支出2367万元(公共区域路灯亮化及电费支出41万元、城市公共设施维护及电费支出30万元、征地和拆迁补偿支出2166万元、专项债券付息支出130万元);上级专款支出2602万元(大中型水库移民后期扶持支出1230万元、城乡社区支出504万元、农林水支出100万元、彩票公益金支出768万元)。

全县政府性基金预算收支平衡情况是:全县政府性基金预算收入5125万元,政府性基金预算支出4969万元,调出资金59万元。收支相抵结余97万元。

(三)2017年社会保险基金预算执行情况

社会保险基金包括失业保险基金、工伤保险基金、生育保险基金、城镇职工医疗保险基金、新型农村合作医疗基金、城乡居民社会养老保险基金。社会保险基金预算收入52539万元,其中:当年收入30019万元,完成占年初预算的99%;上年结余22520万元。社会保险基金预算支出28452万元,完成占年初预算的104%。收支相抵结余24087万元。

各位代表,由于年度财政决算尚未完成,省对县结算正在进行中,现在报告的2017年财政预算执行情况还会有所变化,待上级决算正式批复后再按法定程序向县人大常委会进行专题报告。

二、2017年财政工作的主要成绩

按照县十八届人大二次会议批准的财政预算方案和县十八届人大常委会第七次会议批准的预算调整方案,充分发挥财政职能,努力服务全县大局,为县域经济发展和社会事业全面进步提供了有力的财力保证。

(一)狠抓收入组织,增强财政综合实力。把组织收入作为财

政工作的首要任务,及时调整预算,细化任务分解,落实收入责任。坚持依法科学精细征管,强化部门联动协作,力促收入足额均衡入库。一是科学组织财政收入。按照年初确定的收入目标,及时将收入计划分解落实到征收部门,共同制定措施,全力确保完成。同时充分发挥财政部门牵头抓总作用,从协税护税、信息共享、资金支付、税款合作征收等方面,加强与征收部门的沟通协调,分析研究解决征收中存在的困难及问题,推动征收工作落实到位。加强对出让土地、占用耕地、房屋买卖租赁等方面的税费清收,加强对固定资产投资相关税收管控,防止“跑冒滴漏”,努力挖掘税收潜力。二是持续调结构提质量。针对我县财政收入质量一直很差,非税占比曾高达66.7%,成为全省收入质量最差的五个县之一,以及受国家“减税降费”政策影响、县域国有资产枯竭,完成收入任务十分艰难,部分资产处置收入无法形成可用财力的县情实际,紧密结合近年来中省市对地方财政收入管理提出的新要求,通过持续不断地调整优化结构,收入质量明显提高,2016年至2017年共调减收入规模1.1亿元,财政收入质量提高到税收占比63%,为争取到中省更多的转移支付奠定了坚实基础。三是积极向上争取资金。准确把握政策导向,积极向上争取财力和政策支持,全年累计争取到位各类补助和项目资金20.3亿元,为县域经济和各项社会事业平稳发展提供了资金保障。

(二)狠抓结构优化,确保重点支出需要。坚持以“厉行节约,依法理财,保障重点”为原则,以“保工资、保运转、保民生、保重点”为目标,着力优化调整支出结构,科学合理安排调度资金。一是围绕县委、县政府确定的20项重点工作,投入资金11.2亿元,大力支持脱贫攻坚、环境保护、两个园区、541国道、义务教育发展基本均衡县及食品安全示范县创建、电子商务、文化旅游、城镇建设、美丽乡村、综合整治、社会管理、双创等各项重点建设,支持县域经济和社会事业追赶超越;二是始终坚持把着力保障改善民生作为财政工作的出发点和落脚点,严格执行“两个80%”民生投入要求,加大对民生领域的倾斜和投向,切实增进群众获得感、幸福感。拨付营养改善计划、幼儿及义教阶段学生和贫困生补助3896万元,全面落实教育各项补助政策;拨付城乡医疗救助、救灾及临时救助等资金4377万元,全力落实社会保障政策,维护社会稳定;通过惠民“一(卡)折通”兑付生产、生活和社保类政策性补贴1.8亿元,社会化发放五保户、高龄老人等生活补助资金4752万元,为弱势群体提供了生活保障;拨付就业资金2490万元,支持就业创业;认真落实建档立卡农村贫困人口医疗保障制度,投入2181万元,全额资助建档立卡贫困户参合,提高贫困人口健康保障水平;拨付各项卫生专项资金3054万元,力促基本公共卫生服务均等化项目顺利实施、各项重大公共卫生服务开展及公立医院改革顺利进行。

(三)狠抓财政管理,提高资金使用效益。多措并举,多管齐下,严格财政管理,努力提高财政资金安全性和使用效益。一是加快推进财政管理制度建设步伐。制定出台了《政府性投资项目资金管理办法》《财政投资评审管理办法》《财政支出绩效管理办法》,建立项目评审和绩效评价机制,进一步完善政府性投资项目资金管理。重新修订了《紫阳县财政专项资金审批管理制度》,进一步健全完善了专项资金审批流程、规范了专项资金使用和监督管理;二是大力盘活财政存量资金。根据省市关于做好盘活财政存量资金工作的要求,对两年及以上年度未使用的专项资金及本级安排的预算资金予以清理盘活。全年累计盘活存量资金21107万元,用于扶贫及民生等项目;三是扎实清理往来挂账。下发了《关于做好单位往来款项清理的紧急通知》,要求单位将白条预付工程款及时换成正式票据,个人借款限期清理收回或结算,清理纠正县级部门、各镇移民搬迁往来款14385万元;四是切实加强国库集中支付管理。充分发挥信息网络作用,全面加强财政、银行、预算单位的横向纵向对接,以及资金申请、拨付、清算等流程的动态监控,实现了支付行为的规范化,提高了管理透明度。全年国库集中支付45.1亿元,其中直接支付资金达43.27亿元,占支付总额的96%,有效防止了资金特别是大额资金体外循环;五是认真开展财政监督检查。围绕“三个助力”特别是助力精准扶贫脱贫为重点,充分发挥财政监督检查职能,联合监察、扶贫部门制定了《紫阳县扶贫资金专项检查实施方案》,对全县近三年来各级各部门安排的扶贫资金的使用管理情况开展全面检查,对检查发现的问题责令单位限期整改;六是全面加强政府采购监管。将政府采购预算纳入部门预算编报,促推预算单位在政府采购预算编制、预算追加、项目执行和资金结算等方面的规范化进程,强化预算管理;七是着力加强政府债务管理。严格执行《预算法》和国务院、省政府关于加强地方政府性债务管理的有关规定,从严规范举债行为,逐步消化存量债务,有效防控债务风险,统筹加强政府债务管理。2017年,累计化解以前年度存量债务7959万元。同时,争取地方政府债券资金13000万元,用于建档立卡贫困村基础设施建设、义务教育均衡县创建。

(四)狠抓财政改革,确保管理水平提升。紧扣国家实施“放管服”政策和县委全面深化改革工作要点设定的规定动作,结合工作实际和发展需要明确的自选动作,全面布局、统筹兼顾、共同推进,实现了改革不停滞、步子稳、力度大、有成效,进一步提高了财政依法管理水平。一是推进财政预决算公开标准化规范化试点。按照我县政务公开标准化规范化试点工作安排部署,在落实政府预决算在县政府网站公开的基础上,指导各部门对部门预决算及“三公”经费按要求在县政府网站向社会公开,广泛接受社会监督,并汇总编制了我县预决算公开事项标准规范;二是推进投融资体制改革。先后制定《紫阳县产业发展基金管理办法》《紫阳县中小企业还贷周转金管理暂行办法》,累计筹集产业发展基金5000万元企业还贷周转金3000万元,全部注入、委托县投融资开发有限公司运作。县投融资开发有限公司于6月初正式挂牌运营,先后向鸿源水电开发有限公司富硒食品有限公司、和平茶厂、紫诚旅游开发有限公司、开源实业有限公司五家企业投放“过桥贷款7050万元三是启动环境保护税水资源税改革试点准备。牵头联合地税、环保、水利相关部门加强协作,细化分工,夯实责任,积极开展环境保护税、水资源税税源调查,积极建立涉税信息共享平台,强化“两税”征收管理,确保“两税”改革后税款及时足额入库;四是推进PPP项目实施。编制了《紫阳县集镇污水处理及垃圾资源化利用与处理PPP项目实施方案》和物有所值评价、财政承受能力论证,“两评一案”得到专家组评审一致通过;五是开展扶持壮大村集体经济试点。结合开展的“三变”改革,将高桥镇裴坝村作为试点村,探索采用“集体经济组织+公司+基地+农户”的运作模式,争取省市财政资金支持、促推村集体经济培育壮大;六是减轻企业负担。对非税收入收缴管理情况开展专项检查,促使各单位按政策规定执行,做到该取消的取消、该免征的免征,切实减轻企业负担。

(五)狠抓资金监管,奋力助推脱贫攻坚。始终以脱贫攻坚统揽全县经济社会发展全局,坚持目标导向和问题聚焦精准施策和精准推进,确保全县脱贫攻坚工作取得阶段性成效一是加大本级财政投入。年初预算安排财政扶贫专项配套资金3020万元,比上年增长20%二是强力统筹整合财政涉农资金。严格对标中央22项、省级35项、市级9项资金,共统筹整合财政涉农资金2.6亿元,超市政府下达任务52.9个百分点三是撬动政策性金融机构融资贷款。通过设立风险补偿金,撬动金融机构发放小额贴息贷款2.19亿元,全力支持贫困群众发展产业增收脱贫;四是大力盘活财政存量资金。根据中省盘活财政存量资金的规定及要求,收回存量资金用于脱贫攻坚达11735.5万元五是实行专户管理、落实主体责任、建立长效机制、强化监督检查和夯实基层基础五项强有力措施,切实加强扶贫资金管理,提高资金使用效益,确保了扶贫资金“监督不断链、去向不模糊、使用要精准”。

2017年,全县财政工作虽然取得了一定的成绩,但我们也清醒地认识到存在一些亟待解决的困难和问题:财源基础薄弱,骨干财源匮乏,财政增收乏力;地方财政收入总量小,财政自给率极低,对上级财政依赖性极强;刚性支出不断增加,经济社会发展、城市建设、脱贫攻坚、民生政策配套所需资金巨大,财政收支矛盾更加突出;部分项目建设进度缓慢,资金滞留项目单位,严重影响财政资金支出进度和财政资金使用绩效。面对这些困难和问题,我们将认真分析研判,切实加以解决。

三、2018年财政预算草案

(一)指导思想

深入贯彻落实党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进总基调和新发展理念,按照高质量发展的要求,统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局,紧扣社会主要矛盾变化坚持以推进供给侧结构性改革为主线,以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽,深入推进财税改革,全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生,防控财政风险,全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化管理水平,为全县重大决策的落实提供资金保障,促进县域经济社会平稳健康发展。   

(二)财政预算安排原则

坚持依法理财、注重绩效,量入为出、收支平衡,统筹兼顾、

保障重点的原则,严格编制程序,改进编制方法,硬化预算约束,完善预算体系,优化支出结构,全力保障人员工资、公务运转、基本民生、脱贫攻坚等重点支出,在保证基本公共服务合理需要的前提下,优先安排社会民生和经济发展支出,为全县经济社会持续稳定健康发展提供更多财力支持。  

(三)2018年财政预算草案

根据《预算法》规定,编制了《一般公共预算》《政府性基金预算》《社会保险基金预算》。因我县国有企业规模小、没有稳定收入,暂未编制《国有资本经营预算》。

1、2018年一般公共预算草案

1)一般公共预算收入编制情况

    全县一般公共预算收入计划安排250881万元,其中:县本级一般公共预算收入安排12780万元(税收收入安排8380万元、非税收入安排4400万元),同比增长6%;上级补助收入225306万元(返还性收入2467万元、上级一般性转移支付收入90219万元、专项转移支付收入132620万元);上年结余收入1595万元;调入资金11200万元。

   2)一般公共预算支出编制情况

    全县一般公共预算支出计划安排250876万元,其中:县本级支出安排120411万元;上级专款支出128165万元;上解上级支出730万元;政府债券还本支出1570万元。

按功能科目分为:一般公共服务支出23453万元国防支出68万元;公共安全支出7021万元教育支出39310万元科学技术支出154万元文化体育与传媒支出1428万元社会保障和就业支出41697万元医疗卫生与计划生育支出25216万元节能环保支出7692万元城乡社区支出3124万元农林水支出71835万元交通运输支出5676万元资源勘探信息等支出1221万元商业服务业等支出1136万元国土海洋气象等支出924万元住房保障支出14293万元;其他支出2000万元(专款);债务付息支出2328万元。

按用途分为:

①机关事业单位工资、福利及退休费支出67505万元。

②党政机关事业单位行政运行支出10775万元。

③村级组织及社区补助支出3004万元。

④民生项目配套支出21816万元。其中:消除贫困安排5400万元;收入倍增安排1203万元;全民社保安排7296万元,同比增长21.9%;教育提升安排4701万元;卫生健康安排939万元,同比增长24%;文化惠民安排380万元,同比增长13.4%;改善环境安排1300万元,同比增长3%;促进就业工程安排100万元;生产服务安排497万元。

⑤社会事务管理支出800万元,其中:双创经费200万元;公共安全与维稳经费600万元。

⑥经济建设支出7483万元。其中:招商引资300万元;项目前期费600万元;电子商务产业发展300万元;中小微企业扶持300万元;旅游产业1000万元;城镇基础设施建设2533万元;县级重点项目建设2450万元。

⑦政府购买服务专项工作经费800万元。

⑧财信担保公司资本金1000万元。

⑨收支两条线及国有资产处置支出800万元。

预留政府综合目标考核和追赶超越奖励4100万元。

政府债券利息及其他债务准备金支出2328万元。

上级专款支出128165元。

3)一般公共预算收支平衡情况

全县一般公共预算收入计划安排250881万元全县一般公共预算支出计划安排250876万元收支相抵结余5万元。

2、2018年政府性基金预算草案

1)政府性基金收入预算编制情况

政府性基金收入计划安排4447万元,其中:县本级政府性基金收入安排2500万元(国有土地使用权出让收入2500万元),上级政府性基金补助收入安排1850万元(大中型水库移民后期扶持基金收入1200万元、彩票公益金收入650万元),上年结余收入97万元。

2)政府性基金支出预算编制情况

政府性基金支出计划安排4400万元,其中:县本级政府性基金支出1150万元(用国土部门征收的收入安排的征地和拆迁补偿支出1020万元和专项债券付息支出130万元),上级政府性基金专款支出1850万元,专项债券还本支出200万元,调出资金1200万元

3)政府性基金预算收支平衡情况

政府性基金预算收入计划安排4447万元,政府性基金预算支出计划安排4400万元,收支相抵结余47万元。

3、2018年社会保险基金预算草案

社会保险基金预算收支按照社会保险项目分别编制,包括失业保险基金、工伤保险基金、生育保险基金、城镇职工医疗保险基金、新型农村合作医疗基金、城乡居民社会养老保险基金6项。

1)社会保险基金收入预算编制情况

社会保险基金预算收入计划安排55625万元,其中:失业保险基金收入47万元;工伤保险基金收入505万元;生育保险基金收入201万元;城镇职工医疗保险基金收入5728万元;新型农村合作医疗基金收入26216万元;城乡居民社会养老保险基金收入22928万元。

2)社会保险基金支出预算编制情况

社会保险基金预算支出计划安排29347万元,其中:失业保险基金支出47万元;工伤保险基金支出200万元;生育保险基金支出105万元;城镇职工医疗保险基金支出3600万元;新型农村合作医疗基金支出18969万元;城乡居民社会养老保险基金支出6426万元。

3社会保险基金预算收支平衡情况

社会保险基金预算收入计划安排55625万元,社会保险基金预算支出计划安排29347万元,收支相抵结余26278万元。

2018年财政主要工作措施

深入贯彻落实党的十九大精神,紧扣县委决策部署,紧密结合紫阳实际,找准定位,清思路始终围绕收、支、管三个方面下足功夫、做好文章,奋力开创财政工作新局面,全力服从服务全县大局,为加快追赶超越和打赢脱贫攻坚战提供财力保障。

(一)突出抓好财源培植,助推经济结构转型升级。一是不断夯实发展基础。全面落实财税优惠政策,创造优良投资发展环境;推进政府向社会购买公共服务,实施多元化的公共产品供给方式,促进服务型政府建设。二是创新资金引导方式。充分发挥财政资金“四两拨千斤”的引导作用和乘数效应,发挥创业、中小微企业扶持、产业发展等财政资金作用,引导经济结构调整,鼓励创新创业,激发市场主体活力,促进重点企业、重点产业快速发展。三是大力支持业态发展。积极支持适合本县发展的农业主导产业、文旅融合产业、服务业及电子商务等第三产业,将财政资金扶持与产业、企业对财政、居民增收成效相挂钩。同时,大力支持园区建设和招商引资,促进招商引资企业早日投产经营,形成新的税源。

(二)突出抓好增收节支,努力提高财政保障水平。一是加强收入征管。积极分析收入形势,进一步完善税收征管机制,加强主体税种、重点税源和零散税收征管,确保税收及时足额入库。继续完善非税收入征管机制,严格非税收支预算管理,清理规范收费项目,强化征缴监管,提高非税收入征缴水平。二是积极向上争资。准确把握中省投资动向和争资争项重点,在扩充项目库容量和抓好项目质量上下足功夫,力争本县更多项目挤进中省“大盘子”,切实增强服务经济社会发展能力。三是强化节支措施。严格执行中省市出台的各项经费管理规定,严控一般支出,降低行政运行成本,确保“三公”经费“零”增长,全面推行公务卡结算,提高公务消费透明度。

(三)突出抓好财政改革,着力建设现代财政制度。一是推进预算管理改革。紧跟国家财税体制改革步伐,精编细编财政支出预算,深化部门预算改革,完善政府预算体系,全面推进预决算公开。二是切实防范化解风险。加强政府债务管控,积极争取存量债务置换债券支持,力争将存量债务全部置换,降低融资成本。加强政府投融资管理体制改革,扩大投融资规模,提高资金使用效益,防范政府债务风险。三是强化财政支出绩效。深入推进财政专项资金绩效评价工作,将所有财政资金纳入绩效评价范围,提高财政资金使用效益。深化政府采购制度改革,依法完整编制采购预算。四是深化行政事业单位国有资产管理改革。进一步完善资产管理与预算管理相结合,盘活国有资产,增强资产收益。

(四)突出抓好民生改善,促进社会事业和谐发展。一是继续落实社会保障政策。推进城乡居民养老保险、城乡低保等制度实施,落实国家和省市相关政策标准,提高低收入群体基本生活保障和政府对各种社会保险补贴投入,支持就业困难群体创业就业。二是继续加大社会事业投入。强化教育经费保障,加强教育基础设施及技术装备建设,改善办学条件,促进教育优质公平发展。加大医疗卫生投入,深化医药卫生体制改革,加快覆盖城乡公共卫生体系建设。三是全面落实强农惠农政策。加强农业基础设施建设,完善农业补贴发放方式,引导农民规模化种植,促进农村发展、农业增效、农民增收。四是竭力落实精准扶贫政策。加大精准扶贫财政保障力度,全面推进财政涉农资金整合,努力构建脱贫攻坚财政投入新格局,打赢精准脱贫攻坚战。

各位代表,财政工作事关经济健康发展和社会和谐稳定,任务艰巨,责任重大,使命光荣。我们在县委的坚强领导下,在县人大和县政协的监督指导下,认真贯彻落实本次会议的各项决议,坚定信心,攻坚克难,主动作为,努力完成年各项财政工作任务,为奋力追赶超越全面建成小康紫阳做出应有的贡献!

 2017年财政预算执行情况和2018年财政预算.xls    预算绩效工作开展情况说明 .docx    2018年三公”经费、转移支付、政府债务、预算绩效情况说明.docx